a cura di Harmonia
Tra le aree di interesse dei mediatori creditizi, rientra anche la mediazione del credito a favore dei clienti Condomini, finalizzata all’ottenimento di finanziamenti destinati a interventi di ristrutturazione o rifacimento dell’immobile.
Il Condominio come Cliente Consumatore
Secondo l’ordinamento nazionale, il Condominio è equiparato al cliente consumatore.
Di conseguenza, tutte le normative applicabili ai consumatori – incluse le disposizioni e i provvedimenti sanzionatori dell’Autorità Garante della Concorrenza e del Mercato (AGCM) – devono essere tenute in considerazione nella redazione della documentazione precontrattuale e contrattuale, con particolare riferimento agli obblighi in materia di Trasparenza e Antiriciclaggio (AML).
Obblighi Antiriciclaggio e Identificazione
Per quanto concerne l’AML, il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) ha fornito indicazioni operative utili all’individuazione dell’Esecutore e del Titolare Effettivo (TE) nell’ambito dell’ente Condominio.
L’individuazione di tali soggetti può risultare complessa, poiché, nonostante il Condominio sia considerato un cliente “consumatore”, permane l’obbligo in capo al mediatore creditizio di identificare e verificare tutti i beneficiari dell’operazione.
Criteri di Identificazione del Titolare Effettivo
Di seguito si riporta una tabella riepilogativa delle indicazioni del CNDCEC in merito all’individuazione del Titolare Effettivo (TE) nei diversi scenari condominiali:
| Presenza di titolari effettivi ai sensi della normativa antiriciclaggio | Assenza di titolari effettivi ai sensi della normativa antiriciclaggio | |
| Condomini senza amministratore | I titolari effettivi sono individuabili secondo i criteri di proprietà diretta/indiretta; criterio di rappresentanza, amministrazione e controllo; criterio residuale. | Applicando il criterio residuale, il titolare effettivo potrebbe individuarsi nella persona fisica richiedente la prestazione professionale oppure in un rappresentante
nominato ad hoc dall’assemblea. Se il condominio, pur in assenza di un amministratore, ha richiesto l’attribuzione di un codice fiscale, il TE si potrebbe individuare nel soggetto legale rappresentante presso l’Amministrazione Finanziaria. |
| Condomini con amministratore | I titolari effettivi sono individuabili secondo i criteri di proprietà diretta/indiretta; criterio di rappresentanza, amministrazione e controllo; criterio residuale. In questo caso l’amministratore condominiale è l’esecutore. | L’amministratore è anche il titolare effettivo. |
Supporto da parte di Harmonia Spa
Harmonia Spa si rende disponibile a supportare i mediatori creditizi nella gestione delle operazioni con clienti Condomini, offrendo:
– Verifica operativa dei casi specifici;
– Predisposizione di documentazione precontrattuale e contrattuale dedicata;
– Documentazione a supporto degli obblighi in materia di antiriciclaggio.
Per ulteriori chiarimenti o richieste operative, è possibile contattare l’ufficio compliance di Harmonia Spa.
